Calculadora de capital de trabajo

Hacer una comparación de liquidez de primer paso a partir de las cifras del balance. Capital de explotación positivo: activos corrientes declarados que superan el pasivo corriente declarado.

VISTA DEL CÁLCULO

De los datos al resultado

Datos de entrada

Activo corriente: 150000 u. m.
Pasivo corriente: 90000 u. m.

Resultado

Capital circulante neto: 60.000,00 u. m.

Este ejemplo usa los valores iniciales del formulario. Al cambiar los datos, la calculadora actualiza el resultado y el enlace para compartir conserva los valores introducidos.

Cómo funciona este cálculo

La calculadora de capital de operaciones calcula el capital de operaciones neto a partir de activos corrientes y pasivos corrientes. Hacer una comparación de liquidez de primer paso a partir de las cifras del balance. La respuesta principal utiliza unidades monetarias y sigue las hipótesis específicas que se explican a continuación.

Fórmula

Capital circulante neto = Activo corriente − Pasivo corriente.

Ejemplo resuelto

Con Activo corriente: 150000 u. m., Pasivo corriente: 90000 u. m., capital circulante neto es 60.000,00 u. m..

Aportaciones y cálculo

Tomar los saldos de activos y pasivos a corto plazo de la misma fecha de balance. Resta los pasivos de los activos para encontrar el colchón cambiario informado. La fórmula es Capital circulante neto = Activo corriente − Pasivo corriente.

Ejemplo numérico trabajado

Por ejemplo, introduzca activos corrientes 150,000 unidades monetarias, pasivos corrientes 90,000 unidades monetarias. Estos insumos producen capital de operaciones neto de unidades monetarias 60,000.

Mantener los otros valores de ejemplo fijos, cambiar los activos corrientes de 150,000 a 165,000 unidades monetarias. La salida principal se convierte en unidades monetarias 75,000. Esta comparación aísla el efecto de esa entrada.

Cómo leer y utilizar el resultado

Capital de explotación positivo: activos corrientes declarados que superan el pasivo corriente declarado. Esto no significa que el exceso sea todo el efectivo inmediatamente disponible. Hacer una comparación de liquidez de primer paso a partir de las cifras del balance.

Contexto práctico

Los activos corrientes de 150,000 menos los pasivos corrientes de 90,000 dejan el capital circulante neto de 60,000 en esa fecha de presentación. Suponga que la mitad de los activos son inventario de movimiento lento y una factura de proveedor importante se vence mañana: la diferencia positiva por sí sola no establece que el efectivo está listo. Desglose el saldo en efectivo, cuentas por cobrar, inventario y pagos a corto plazo para un plan de liquidez.

Supuestos y alcance

Las clasificaciones contables son consistentes, y ambas cantidades se refieren a una instantánea de balance. Una empresa sin pasivos corrientes todavía tiene una cantidad de capital circulante válida. Reemplace los valores predeterminados de ejemplo con entradas medidas para su situación y contabilice por separado los factores fuera de estos campos.

Controles y errores comunes

El inventario puede ser lento de vender y las cuentas por cobrar pueden ser difíciles de cobrar. Una diferencia favorable debe interpretarse junto con liquidez, estacionalidad y pagos futuros.

Preguntas frecuentes

¿Qué debo verificar antes de utilizar el resultado de la calculadora de capital de operaciones?

El capital de trabajo negativo puede ser normal en algunos modelos de alto volumen de negocios, pero también puede advertir de la presión. Un pago que llega mañana puede crear una compresión en efectivo a pesar de que un cliente por cobrar se clasifica como actual para los próximos doce meses. Por lo tanto, un calendario de vencimientos y una previsión de efectivo semanal responden a una pregunta diferente, más inmediata que esta sustracción del balance.